Форензик (финансовые расследования и экспертизы)
«Форензик» (англ. forensic) – независимое финансовое расследование.
Изучение финансовой отчетности и отслеживание финансовых операций, направленные на выявление финансовых нарушений и преступлений.
Виды форензика:
- Расследование финансовых мошенничеств
- Услуги по противодействию коррупции
- Услуги по защите интересов при возникновении спорных ситуаций и судебных разбирательств и урегулирования споров
- Проверка благонадежности контрагентов
- Расследования в сфере строительства
Цели:
- Выявление и анализ потенциально сомнительных сделок, мошеннических действий сотрудников и контрагентов
- Сбор доказательной базы
- Оценка причиненного ущерба
Основные направления:
- независимые финансовые расследования и поиск активов
- финансовые расследования и содействие в спорных ситуациях
- расследование финансовых махинаций и мошенничества
- услуги по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем
В ходе работы может быть использована следующая информация:
- Данные бухгалтерского и налогового учета
- Интервьюирование сотрудников организации и третьих лиц
- Информация, полученная от контрагентов (заказчиков)
- Данные из открытых источников:
- информация на сайте организации
- информация по судебным разбирательствам (базы судов)
- опубликованная отчетность
- публикации в СМИ
- различные «черные списки»
- Запросы в банки, организации, в которых участвует компания
- и иные источники информации
Каким может быть результат услуг по расследованию финансовых мошенничеств?
- Консультационный отчет по результатам проведенного расследования финансовых преступлений
- Экспертное заключение по вопросам, поставленным следователем, а также выступление в суде в качестве свидетеля-эксперта
- Участие в судебных разбирательствах
- Расчет суммы нанесенного ущерба
По результатам работ может быть выявлено:
- Некорректность информации представляемой собственнику, кредитору или работодателю
- Некорректно составленный бизнес-план
- Значительные отклонения стоимости понесенных затрат, от уровня рынка
- Некорректный порядок учета понесенных капитальных затрат
- Сокрытие получаемых доходов
- Определен механизм вывода активов, и проведена юридическая оценка этого механизма
- Определен периметр компаний и физических лиц, участвующих в выводе денежных средств
- В ходе инвентаризации выявлены существенные недостачи
- Завышение стоимости объектов недвижимости